一九四四年夏秋，湘西会战某战区，几名日本女间谍潜伏到国军司令部内，实行“掏心战术”，迷惑并暗杀了一批国民党高级将领，窃取机密军情。中共秘密党员、国民党军事委员会下属军令部二厅的谍报官雷震(李卓霖 饰)奉命前往侦破，他带着为报杀父杀母之仇的两名“死士”作助手，赶赴湘西前线，联手军统“密派员”小乔，与以“东洋谍花”田中美叶子为首、天皇近卫师团女军官为骨干的“狐决死队”展开斗智斗勇的殊死较量。他的两名助手先后惨死在美叶子手中，小乔也落入魔掌，她扮作痴呆，与雷震中里应外合，最终挖出了潜藏很深的“狐决死队”骨干“公蜂”。小乔奉秘命潜伏吕军内、防止吕军高层“通共”，最后她才知道，自己生命中的那个男人正是中共地下党员——他们能走到一起吗？